Как бороться с фиктивным банкротством: признаки, защита кредитора и возврат долгов

Представим ситуацию: бизнес вашего злостного дебитора начинает буквально «таять» на глазах: часть имущества бесследно пропала якобы по вине злоумышленников, сотрудники увольняются один за другим, расчетные счета закрываются. Можно понять и простить, но в таком случае уже вашему бизнесу будет нанесен ущерб. А еще можно углубиться в УК РФ и найти там ст. 197, предусматривающую уголовную ответственность, если цель вашего контрагента – объявить о фиктивном банкротстве. Закон на вашей стороне – остается только заранее научиться выявлять подобную схему и противодействовать ей, отстаивая свои финансовые интересы. Рассказываем о признаках фиктивного банкротства и о том, как действовать, если ваш контрагент отказывается играть по правилам.

Содержание:

• Распознаем фиктивное банкротство
• Пример фиктивного банкротства
• Действуем на опережение: переговоры с потенциальным банкротом
• Контрагент пошел в арбитраж: ваши дальнейшие действия
• Обязательства, не подлежащие списанию при банкротстве
• Как защититься от недобросовестного дебитора: меры по «профилактике» и минимизация ущерба
• Фиктивное и преднамеренное банкротство: две стороны одной медали
• Вывод

Распознаем фиктивное банкротство

Упомянутая в начале норма уголовного законодательства гласит, что фиктивное банкротство – это заведомо ложное объявление руководителем или учредителем юрлица, а также физлицом, в том числе ИП, о несостоятельности – своего бизнеса или личной соответственно.

Данную махинацию можно узнать по следующим признакам:

• Контрагент регулярно и уклончиво обещает заплатить «в ближайшее время» или в конкретную дату, но когда срок наступает, просит об отсрочке. Также насторожиться следует, если вы узнали о том, что контрагент закрывает расчетные счета, никак это не объясняя.
• Имеются существенные расхождения между декларируемым доходом и реальным оборотом, необоснованные убытки.
• Контрагент переводит активы аффилированным структурам – компаниям, ИП или использует для этого подставных лиц, укрывая имущество, прежде чем приступить к процедуре банкротства.
• Должник «бьет на упреждение», запуская процедуру несостоятельности до того, как вы начнете взыскивать долг. При этом каких-либо явных признаков банкротства может быть не заметно, поскольку злоумышленник намеренно создает картину внешнего благополучия.

Джек Дорси: биография

Пример фиктивного банкротства

Опираясь на вышеизложенные признаки, представим следующую ситуацию. Небольшая торговая фирма ООО «Альфа» генерирует стабильный доход, но приближается срок выплаты задолженности двум кредиторам на общую сумму 15,5 млн руб. Для компании это серьезная сумма, расставаться с которой в моменте невыгодно.

Руководитель ООО «Альфа» принимает решение воспользоваться схемой фиктивного банкротства: он переводит средства фирме, владельцем которой является его знакомый, – якобы в счет оплаты задолженности. Погасив ложные обязательства перед подставным кредитором, ООО «Альфа» обращается в арбитражный суд для начала процедура банкротства.

В ходе процедуры выясняется, что часть активов была скрыта через подставного кредитора, хотя фактически компания могла рассчитаться с кредиторами реальными. В итоге, владелец «Альфы» будет привлечен к ответственности не только за фиктивное банкротство, но и за мошенничество.

Фиктивная несостоятельность часто маскируется под реальные экономические трудности. Например, падение спроса или рост конкуренции. В качестве альтернативы владелец «Альфы» мог бы сослаться на кризис в отрасли, подкрепив свою позицию фальсифицированными отчетами. Однако судебная практика показывает, что подобные уловки редко остаются незамеченными.

Действуем на опережение: переговоры с потенциальным банкротом

Пока должник не обратился в арбитраж, кредитору следует применить основной метод добросовестного коллектора – грамотные переговоры. Вот что рекомендуется предпринять:

• Проинформируйте контрагента, что владеете информацией об искусственной природе его несостоятельности и будете всеми законными способами отстаивать свои интересы. Иначе говоря, планируете обратиться в суд и, при необходимости, правоохранительные органы.
• Предложите вариант, который выступит компромиссом для обеих сторон: предоставьте рассрочку и согласуйте график платежей.
• Обязательно подчеркните, что данный компромисс – возможность для контрагента избежать негативных последствий фиктивного банкротства, таких как потеря деловой репутации и бизнеса.

Гаутам Адани: история успеха

Если контрагент соглашается с вашими условиями, договоренность следует зафиксировать в отдельном соглашении. Пропишите в документе сроки платежей и предусмотрите возможность расторжения, если должник просрочит платеж.

Контрагент пошел в арбитраж: ваши дальнейшие действия

Когда должник подает заявление о старте процедуры банкротства, действовать следует оперативно. С момента публикации о процедуре банкротства в издании «Коммерсантъ» у вас будет 30 дней на обращение в суд с целью включения в реестр кредиторов.

Внесение в реестр позволит вам отслеживать ход процедуры несостоятельности, воздействовать на арбитражного управляющего, оспаривать сделки вашего контрагента, которые вызывают у вас подозрение. Закон и здесь на вашей стороне: разрешается оспаривать сделки, совершенные за 1 год до обращения должника в арбитраж, а в отдельных случаях – за 3 года.

Для включения в реестр кредиторов подается заявление в суд, в котором вы указываете подробный расчет своих требований с обязательным приложением подтверждающих документов. Копия заявления направляется арбитражному управляющему и контрагенту-должнику – квитанцию об отправке необходимо приложить к заявлению. Получив документы, суд назначит заседание, на котором вам предстоит отстоять свою позицию. Если все сделали правильно, суд выдаст вам определение о включении в реестр кредиторов.

Еще один инструмент по возвращению задолженности – субсидиарная ответственность. Как известно, ООО не отвечает по обязанностям своих участников, однако субсидиарная ответственность позволяет обратить возврат долга на имущество руководителя компании, соучредителей, топ-менеджеров, главбуха (а иногда их и родственников) – иначе говоря, лиц, действия которых привели к фиктивному банкротству юридического лица. В качестве оснований для обращения в суд могут выступать такие действия дебитора:

• перевод средств с расчетных счетов на личные;
• создание подставных компаний (например, зарегистрированных на родственников) с целью вывода средств;
• использование схемы с подставными кредиторами (как в примере выше).

Исправительный счет-фактура: в каких случаях выставляется и чем отличается от корректировочного?

Обязательства, не подлежащие списанию при банкротстве

Вам, как кредитору, важно понимать, что не все обязательства подлежат списанию, если дебитор инициировал процедуру банкротства. К исключениям относятся:

• долги перед сотрудниками по з/п;
• штрафы, подлежащие выплате в качестве ответственности за уголовные правонарушения;
• неуплаченные налоги и страховые взносы;
• алименты;
• возмещению морального ущерба;
• компенсация вреда жизни и здоровью.

Еще один приятный момент – такие обязательства не ограничены по сроку взыскания. Они подлежат истребованию при появлении у должника дохода или имущества, которыми он может рассчитаться.

Как защититься от недобросовестного дебитора: меры по «профилактике» и минимизация ущерба

Риск фиктивного банкротства нельзя списывать со счетов, даже если вы и ваши партнеры состоите в доверительных деловых отношениях не первый год. Превентивные меры помогут предотвратить злоупотребления и свести к минимуму финансовые потери, даже если контрагент решил прибегнуть к незаконной схеме.

Тщательная проверка контрагента

До заключения сделки воспользуйтесь бесплатными и доступными инструментами. Например, через ЕГРЮЛ/ЕГРИП вы получите данные о руководителе, адресе регистрации, учредителе, уставном капитале, видах деятельности. У ФНС также имеется сервис «Прозрачный бизнес», позволяющий проверить контрагента по 6 госреестрам и получить данные о налогах, доходах, задолженностях и нарушениях. Кроме того, на сайте «Федресурс», находящемся в ведении Минэкономразвития и Федеральной налоговой службы, доступен реестр, где можно проверить юридическое лицо на банкротство по ИНН, ОГРН или наименованию.

Включите обеспечительные меры в договор

Чтобы обезопасить возврат средств, пропишите в контракте залог имущества, поручительство третьих лиц или банковскую гарантию. Это создаст барьер для дебитора, планирующего фиктивное банкротство, поскольку активы под залогом не подлежат легкому выводу. Укажите штрафы за нарушение сроков платежей и условия досрочного расторжения.

Мониторьте финансовое состояние дебитора

Что такое сдельная система оплаты труда: виды и примеры применения

После заключения сделки не расслабляйтесь: регулярно отслеживайте платежеспособность партнера. Проверяйте изменения в ЕГРЮЛ, отчетность в реестре БФО и анализируйте новости (публикации в СМИ) о компании. Если заметите признаки ухудшения: задержки платежей, судебные иски или внезапную смену руководства – немедленно требуйте погашения долга или инициируйте взыскание через суд.

Участвуйте в процедуре банкротства активно

Если дебитор все же подал на банкротство, станьте кредитором первой очереди, подав заявление в арбитражный суд. Оспаривайте подозрительные сделки, совершенные за 1-3 года до банкротства, если они выглядят как вывод активов. Соберите доказательства недобросовестности: документы о фиктивных долгах или аффилированных кредиторах. Участвуйте в собраниях кредиторов, голосуйте за надежного арбитражного управляющего. Это минимизирует ущерб и повысит шансы на возврат средств.

Инициируйте судебные меры своевременно

При первых признаках недобросовестности подавайте иск о взыскании. Если банкротство уже начато, требуйте субсидиарной ответственности руководства и учредителей дебитора за доведение до банкротства. Сотрудничайте с правоохранительными органами, если есть признаки мошенничества. Своевременная реакция поможет заблокировать вывод активов и, в худшем случае, вернуть хотя бы часть средств.

Фиктивное и преднамеренное банкротство: две стороны одной медали

На первый взгляд может показаться, что фиктивное и умышленное банкротство – одно и то же, но на деле это два разных правонарушения, ответственность за которые предусмотрена статьями 197 и 196 УК РФ соответственно. Роднит их незаконный характер действий, выраженный в намерении уклониться от требований кредиторов.

Пример фиктивного банкротства привели выше: компания перевела деньги подставному кредитору, тем самым оставив деньги за собой и создав видимость удручающего финансового положения.

Отличие же преднамеренного банкротства от фиктивного состоит в том, должник действует более «деструктивно» по отношению к своему бизнесу. Например, оформляет кредит в банке и не выплачивает, вследствие чего ФССП забирает его активы. По итогу средств, чтобы расплатиться с реально существующими кредиторами, не остается: начинается процедура банкротства. На первый взгляд правонарушения нет: банально не повезло – однако вина в уголовном праве понимается как отношение лица к совершаемому им деянию. В случае с преднамеренным банкротством вина – в целенаправленном создании реального удручающего финансового положения, при котором рассчитаться с кредиторами не представляется возможным.

Как подготовиться к оффлайн-проверкам маркированных товаров: гайд для предпринимателей

Также обе формы незаконного банкротства роднит ответственность – от крупных штрафов и лишения права занимать определенные должности до тюремного заключения.

Вывод

Рассказали о выявлении признаков фиктивного банкротства со стороны контрагента, как действовать на упреждение и при уже начатой процедуре, а также как отличить эту незаконную схему от преднамеренного банкротства.

Резюмируя, фиктивное банкротство – не просто уловка недобросовестного партнера, а серьезное уголовное преступление, которое может нанести значительный ущерб вашему бизнесу. Ключ к минимизации последствий лежит в превентивных мерах: тщательной проверке контрагентов, включении обеспечительных условий в договоры и постоянном мониторинге финансового состояния дебиторов.

Если же процедура банкротства уже запущена, действуйте решительно – включайтесь в реестр кредиторов, оспаривайте подозрительные сделки и привлекайте виновных к субсидиарной ответственности.