Отчет о движении денежных средств (ОДДС) – это одна из форм финансовой отчетности, обязательная для заполнения и сдачи в ФНС средними и крупными бизнесами.

Что нам говорит производственный календарь Роструда? 30 декабря, во вторник, коллеги пожмут руки и покинут офисы, а уже 31-го официально начнется законный 12-дневный марафон оливье, мандаринов и сериалов под пледом.

Для бизнеса дебиторка – неотъемлемая часть работы, но без грамотного контроля она превращается в источник финансовых проблем. Непогашенные долги способны нарушить денежный поток, увеличить риски убытков и подорвать устойчивость бизнеса.

Представьте себе типичный японский суши-бар в пять утра. Итамаэ, мастер сашими, стоит у разделочной доски: один точный взмах ножа юба, и тунец превращается в идеальные кусочки сашими. Никаких лишних движений. Никаких «ну почти получилось».

Представьте себе магазин компьютерной техники: и без того стабильный поток заказов на сборки ПК под Новый год увеличивается в два раза. ИП доволен: чем больше заказов, тем, казалось бы, больше денег.

Представьте: вы открыли кофейню. Первый месяц прошел, касса звенит, а вы не понимаете, богаты вы или уже почти банкрот. На счете куча денег, но поставщики кофе, аренда и зарплаты бариста съедают все подчистую.

Мало кто из предпринимателей, особенно если речь о новичках, может точно ответить на вопрос: «Сколько вы зарабатываете на самом деле?». Иногда сразу называют прибыль – разницу между доходами и всеми расходами.

Финансовый менеджмент давно вышел за рамки учета цифр в таблицах. Сегодня это – искусство найти баланс между доходами, расходами и инвестициями, которое позволяет не только выживать, но и процветать.

Представьте, что вы строите дом. У вас есть деньги, время и четкое представление, каким он должен быть: три спальни, большая кухня, гараж на две машины. Но вдруг заказчик говорит: «Хочу еще бассейн и зимний сад».

Японский стандарт P2M (Project and Program Management for Enterprise Innovation) выглядит как ответ на вопрос, которым редко задаются: «Как управлять не только проектами, но и будущим компании через проекты?».

Предприниматель в порыве энтузиазма хватается за первый попавшийся вариант стороннего финансирования – банковский кредит – не разобравшись в деталях. В итоге через полгода выясняется, что эти «деньги на развитие» превратились в удавку на шее бизнеса.

Часто, когда предприниматель только начинает свое дело, необходимой суммы нет, а денег требуется много: арендовать офис или производственное помещение, закупить оборудование и сырье, подготовить рабочие места и т.д.